**************第一部分**************

湄潭县2017年财政预算执行情况及

2018年财政预算草案报告

（2018年1月17日在湄潭县十六届人民代表大会第二次会议上）

湄潭县财政局局长  廖国忠

 

各位代表：

受县人民政府委托，现将《湄潭县2017年财政预算执行情况及2018年财政预算草案》提请县第十六届人大第二次会议审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，面对更为严峻复杂的经济环境和经济形势，我县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，继续立足改革、发展、稳定工作大局，坚持稳中求进工作总基调，强化调整经济结构、转变发展方式工作主线，突出“发展型、民生型、绩效型”三型财政创建目标，认真组织实施县十六届人大一次会议通过的财政预算，做到统筹兼顾、突出重点，继续狠抓收入、优化支出、强化管理、注重绩效，较好地完成了财政各项目标工作任务。

（一）公共财政预算收支完成情况

1.公共财政预算收入完成情况。全年完成公共财政预算总收入105833万元，为市下达计划107400万元的98.54%，为县人代会通过预算101530万元的104.24%，比上年97628万元增长8.4%，增收8205万元。（具体收入完成情况详见表一）

2.一般公共财政预算收入完成情况。全县2017年一般公共财政预算收入完成46365万元，为市下达计划47900万元的96.8%，为县人代会通过预算44344万元的104.56%，为调整预算46365万元的100%，比上年45067万元增长2.88%（按同口径计算，比上年43503万元增长6.58%），增收1298万元。（具体收入完成情况详见表一）

3.一般公共财政预算支出完成情况。全县2017年一般公共财政预算支出完成312301万元，为年预算的241.23%，比上年261553万元增支50748万元，增长19.4%。（具体支出完成情况详见表二）

（二）基金预算收支执行情况。2017年全县政府性基金收入完成39458万元，为县人代会通过预算78500万元的50.26%，为调整预算39458万元的100%，比上年同期61332万元下降35.66%；其中：基金本级收入累计完成32786万元，上级补助收入785万元；地方政府专项债务转贷收入5887万元，政府性基金支出完成38513万元，为年预算的49.06 %，比上年同期下降37.21%；收支相抵当年结余945万元，调入一般公共预算统筹使用。（具体收支完成情况详见表三）

（三）政府债务偿债执行情况

按照年初计划，2017全年已偿还政府性债务本息共计82402万元。其中：政府融资类债务本息共计67679万元（本金46534万元、利息21145万元）；政府转换债券转贷资金利息及兑付服务费14723万元（一般债券12461万元、专项债券2262万元）。（具体明细详见表四、五）

二、2017年财政主要工作措施

(一)狠抓财源建设和收入征管，确保财政收入稳步增长。 一是抓好财源建设，做大财政“蛋糕”。围绕“三新一全”战略和“五大行动”计划，加大基础设施建设的投入，充分挖掘收入潜力，大力培育新的税收增长点，留住优质财源，主抓重点财源，培植后续财源，促进财政收入稳定增长；二是认真落实收入目标考核责任制。进一步完善激励机制，充分调动各部门组织收入的积极性，千方百计挖掘增收潜力; 三是深入贯彻落实国家的各项税收政策。继续加强税源监控，建立健全大税小税一起抓的管控机制，继续实行以票管税，抓好零星税收的管理，加大稽查力度，依法打击偷、逃、骗税行为;四是进一步加强和规范非税收入管理，拓宽增收渠道。进一步加大非税收入征管力度，严格实行“收支两条线”，确保各项非税收入及时足额征收入库。

(二)优化支出结构，支持经济社会协调发展。一是从严控制“三公经费”、公务运行经费等一般性支出，优先保证事关基本民生、财源建设、重大项目、强农惠农、维护稳定等重点支出；二是抓住国家实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策有利时机，继续实施项目带动战略，加大支持项目前期工作力度，推动项目可行性研究和项目储备，以项目建设推动经济发展，提高财政经济运行质量。

（三）坚持依法理财，深入推进财政体制改革。2017年以来，县财政积极贯彻执行新修订《预算法》以及国家、省、市有关法律法规要求，深入推进财政改革各项工作。一是进一步细化一般公共预算编制，提高年初预算到位率；二是推进财政资金统筹使用、盘活存量资金工作；三是继续深化部门预算、国库集中收付、非税收入征缴管理等改革，完善财政预算执行动态监控体系，防范财政资金安全风险，提高财政预算管理水平；四是加强政府采购预算管理，完善政府采购项目编制和执行。全县2017年执行采购预算9481.38万元，实施政府采购77宗，实际采购中标金额8241.79万元，节约资金1239.6万元，资金节约率13.07%；五是积极开展财政管理绩效考核工作，加强重点项目绩效考评，注重绩效考评结果运用，提高财政绩效管理水平。2017全年共完成财政投资评审项目307个，送审预算金额111368.04万元，审定金额97140.75万元，审减金额14227.29万元，审减率12.78%；六是稳妥推进预决算、“三公经费”等信息公开，进一步完善预决算公开日常工作机制，建立健全信息披露制度，除涉密部门外，全县所有使用财政资金的部门全部按要求向社会进行了预决算公开。

（四）加强政府性债务管理工作，着力预防政府性债务风险。为预防财政债务风险，积极化解存量政府债务，切实降低政府债务风险，一是积极推动平台公司实体化转型升级；二是多措并举推动PPP项目落地；三是加快处置存量资产以提高自有资金偿还占比。

（五）全力做好我县脱贫攻坚资金筹措保障工作，决战决胜脱贫攻坚。一是按照县委、政府关于脱贫攻坚工作任务的安排，年内共筹集脱贫攻坚资金130077万元，用于脱贫攻坚人居环境整治、易地扶贫搬迁等项目；二是全力做好脱贫攻坚投资基金产业发展子基金项目编制、申报及评审落地工作，助推产业发展、助力脱贫攻坚。2017年，上级下达我县扶贫产业子基金投资30000万元，截止年底，我县累计有8个项目通过投资评审，计划投资82835万元，为2017年预分配限额任务的276%。三是全面履行财政资金监管职能，全力做好脱贫攻坚各项资金拨付及使用监管工作。按照县委政府工作部署，成立了县脱贫攻坚资金保障工作组，负责统筹协调脱贫攻坚工作所需资金的调配拨付及使用监管工作，为全县脱贫攻坚工作任务推进提供了重要财力保障。

三、2018年全县财政预算草案

（一）2018年全县财政预算编制工作的指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，全面落实省第十二次、市第五次、县第十二次党代会以及省、市经济工作会议的各项要求，立足财政服务保障职能，围绕“一城两区三中心”建设发展目标，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，统筹谋划全县经济社会发展各项工作，突出抓重点补短板强弱项，继续落实积极财政政策，稳步推进供给侧结构性改革，支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治“三大攻坚战”，促进全县经济社会持续健康发展。

（二）2018年全县财政预算编制的基本原则

1.坚持积极稳妥，量力而行。收入预算坚持实事求是、积极稳妥，统筹考虑一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算；支出预算坚持量入为出、量力而行，坚持收支平衡、调整结构，坚持盘活存量、用好增量。

2.坚持服务大局，保障重点。重点支出安排要适应推进供给侧结构性改革的需要，在保工资、保运转和保基本民生、保偿债的基础上，着重支持脱贫攻坚和县委政府重大决策部署落实。

3.坚持深化改革，开拓创新。突出财政公共性和普惠性，减少对竞争性领域投入。继续探索PPP模式、投资基金、贴息担保等方式，发挥财政资金撬动社会资本的作用。

4.坚持勤俭节约，注重绩效。树立“过紧日子”思想，确保“三公经费”只减不增，从严压缩非刚性、非急需支出；坚持效益优先，注重提高资金使用绩效，提升财政资源配置效率。

（三）全县2018年预算安排

1.公共预算安排情况

根据全县经济社会发展目标，按照确保重点、兼顾一般、支出有序的原则，安排2018年公共预算总收入116400万元，比上年增长10%；一般公共预算收入51000万元，比上年增长10%。（具体安排情况详见表六）

    按现行财政体制计算，2018年地方财政可用财力为281692万元（含政府转换债券转贷资金68660万元），根据预算收支平衡原则，安排2018年地方财政支出预算281692万元，当年无结余 。（具体收支情况详见表七）

2.基金预算安排情况

    根据基金项目收入情况和实际支出需要，按照“以收定支”的原则，2018年政府性基金收入预算安排99764万元，支出预算安排99764万元，收支相抵，当年无结余。（具体收支详见表十、十一）

3.国有资本经营预算安排情况

    2018年国有资本经营预算安排收入33万元（为国有控股、参股企业上缴财政的股利、股息收入），其中：供水公司24万元、物资公司9万元；2018国有资本经营预算支出33万元（指国有控股、参股企业上缴财政的股利、股息收入调入一般公共预算，统筹用于一般公共预算支出）；收支相抵当年无结余。（具体收支情况详见表十二）

4.社会保险基金预算安排情况

2018年，社会保险基金预算安排收入51902万元，其中：保险费收入21898万元（个人缴费和政府对参保人缴费给予的补贴）、利息收入180万元（社会保险基金专户产生的利息转入基金的收入）、财政补贴收入29822万元（各级财政补贴）、转移收入2万元（从县外调入人员的保险费划转）；安排社会保险基金预算支出49441万元，其中：社会保险待遇支出48220万元（包括城乡养老保险基础养老金支出和个人账户养老金支出、机关事业单位养老保险退休职工养老金统筹内发放部分、居民住院治疗费用及符合城镇居民门诊特殊病种规定的医疗费用等）、转移支出3万元（调出县外人员的保险费划转）；收支相抵本年结余2461万元，年末滚存结余26626万元。（具体收支情况详见表十三）

5.政府债务偿还安排情况

2018年按计划应偿还政府债务本息共计122972万元。其中：融资贷款还本付息106878万元（含本金78549万元，利息28329万元）（详见附表八）。政府置换债券转贷资金利息16094万元（含一般债券利息及兑付服务费13832万元、专项债券利息2262万元）（详见附表九）。

（四）完成2018年预算目标任务的主要工作打算

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。我们坚决贯彻党的十九大精神及习近平总书记系列重要讲话精神，全面执行落实“四个全面”、“五大发展理念”战略部署，紧紧围绕中国共产党湄潭县第十二次代表大会确定的目标任务，以县委关于加快第三产业发展的决定为抓手，积极培植壮大新型财源，按照财政收入稳步增长、财政支出保障有力、财政改革纵深推进、财政运行呈良好态势的总体思路，狠抓财源建设壮大收入总量，通过做大增量、盘活存量等方式集中财力保障财政支出，重点突出保稳定、惠民生、促发展、助脱贫等支出。为促进全县经济社会又好又快发展，全面完成2018年各项目标任务，我们将重点抓好以下几方面工作：

    1.加强财源建设，有效支持经济社会发展。提高财政收入总量，根本出路在于发展经济，壮大财源，同时也是缓解和防范地方财政风险的根本措施。我们要紧紧围绕“三新一全”和“加快第三产业发展的决定”等重大战略部署，努力推动县域经济结构优化调整和优势产业转型升级。一是多渠道筹集资金，以“一区四园”和“一城两区三中心”为主线， 紧紧抓住遵义桃花江国际健康医疗旅游示范基地项目成为全国首批健康旅游示范基地这一重大历史机遇，推动园区基础设施建设步伐，进一步完善园区配套服务功能；二是县财政每年预算安排扶持第三产业发展资金，主要用于第三产业贷款贴息、保险费用补贴、融资担保补助等，并建立逐年增长的长效机制；三是探索设立第三产业投资基金，采取股权投资方式解决第三产业融资问题。

2.加强组织收入，确保财力稳定增长。要正确处理经济增长与财政增收的关系，强化对经济运行的跟踪监测，实现经济持续发展与收入稳定增长两手抓、两促进，不断发展壮大财力。进一步优化收入结构，提高收入质量。坚持依法治税，不断完善税收征管机制，强化对重点行业和重点税源的监控，进一步严格清理和规范执行税收优惠政策，规范税收秩序，促进收入分配公平合理和确保税收应收尽收。健全完善征管制度，强化征管手段，防治和杜绝税收跑冒滴漏。继续规范非税收入管理，认真贯彻实施非税收入管理条例，全面实施政府非税收入集中收缴，将除教育收费外的非税收入全部纳入预算管理。

3.强化财政支出管理，科学合理安排财政支出。当前，经济形势复杂多变，财政收入增长乏力，财政支出矛盾重重，我们要精心谋划、科学安排，将有限的财政资金用在刀刃上；在保工资、保运转、保基本民生、保脱贫攻坚、保偿债的前提下，要千方百计筹集资金支持县委政府的重大战略决策部署；在支出上要有保有压，突出重点，兼顾一般。一是加强政府性工程投资评审力度，通过向社会借“力”借“智”，以提高投资评审的效率和质量，有效节约财政资金；二是加大财政资金支付审核力度，严格执行各类专项资金拨付程序，确保财政资金的安全有效使用；三是积极推进预算绩效管理工作，规范财政支出绩效评价行为，建立科学、合理的绩效评价管理体系，提高财政资金的使用效率。

4.深化财政改革，不断提高财政管理水平。按照建立公共财政体系的要求，加快财政改革步伐，努力推进财政科学化、精细化、规范化管理。一是建立健全完整的政府预算体系。提高政府预算编制的完整性，加强政府预算管理、提高财政资金效益、增强财政预算透明度，全面编制涵盖一般公共、政府性基金、国有资本经营和社会保险基金的四大块政府预算，增强预算编制的科学性、准确性、完整性。二是积极推进预算信息公开。政府预算和决算支出全部细化公开到功能分类的项级科目；“三公”经费细化公开每项经费具体使用的内容，使财政预算在阳光下公开透明运行。三是加强对结转结余资金的统筹管理；严格按照国务院《关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）文件精神，推进财政资金统筹使用，避免资金使用“碎片化”，盘活各领域“沉睡”的财政资金，把“零钱”化为“整钱”，统筹用于发展急需的重点领域的支出和优先保障民生支出，增加资金有效供给，提高财政资金使用效益，对结余资金和2年以上的财政结转资金要收回统筹安排使用；四是积极推进国库管理制度改革，建立健全国库集中支付各项配套制度，逐步扩大国库集中支付范围，2018年要将各镇办纳入国库集中支付体系；健全预算执行动态监控机制，实时查询和监控单位结余资金，及时分析部门结存明细，有针对性地督促部门加快支出进度；五是推进政府采购制度改革。不断扩大采购规模，健全采购制度，规范采购秩序，提高采购资金使用效率。

5.加强政府债务管理，防范债务风险。严格防范债务风险，控制政府债务增长，规范政府举债融资行为，建立健全政府性债务管理制度和风险预警机制，致力提高政府性土地出让收入水平，增加地方预算可偿债财力占比，加大政府债务偿还力度，建立政府偿债资金池，着力降低政府债务风险；一是全面加强平台公司市场化转型；二是加快债务剥离工作进度；三是加快处置存量资产以提高自有资金偿还占比；四是多措并举推动PPP项目落地。

6.加强财政干部队伍建设，切实增强履职能力。一是加强学习，提升能力。财政部门的领导和干部，要牢固树立终身学习的理念，以增强才干为目标，学专业知识，做行家里手，坚持不懈地学习，不断提高工作能力。二是勇于担当，履职尽责。财政干部既要增强服务大局的意识，更要履职担当。广大财政干部要切实增强政治责任感、历史使命感。强化责任意识要在细化责任上下功夫，要做到事有专管之人、人有明确之责、责有限定之期，形成人人头上有指标、件件工作有着落的责任氛围，始终保持一种自我警醒、自我鞭策、自我加压、自我赶超的精神状态，将财政事业改革发展不断推向前进。三是严肃纪律，清正廉洁。要严格落实党风廉政建设主体责任，落实“一岗双责”，既要抓好工作又要带好队伍。要增强纪律意识、责任意识、主动接受监督意识，坚持对腐败问题零容忍，切实抓好职责范围内的党风廉政建设和反腐败工作，做到业务工作和反腐倡廉工作“两手抓、两手硬”，打造一支“想干事、会干事、干成事、不出事”的干部队伍。

各位代表，做好2018年财政工作，责任重大，使命光荣，面对困难挑战，我们将继续秉持“为国理财、为民服务”宗旨理念，主动作为、锐意进取，为不断开创财政工作新局面、更好服务地方经济社会发展而不懈奋斗。

 

 

附表：

1、湄潭县2017年公共财政预算收入分部门执行情况表

湄潭县2017年公共财政预算收入分部门执行情况表
编制单位：湄潭县财政局																			单位：万元
征收部门	公共财政预算总收入										地方公共财政预算收入
	市下计划	县人代会通过年初预算	预算调整数	完成数	上年数	为市下计划%	为年初预算%	为调整预算%	比上年增（+）减（-）%	同比增（+）减（-）额度	市下计划	县人代会通过年初预算	预算调整数	完成数	上年数	为市下计划%	为年初预算%	为调整预算%	比上年增（+）减（-）%	同比增（+）减（-）额度
国税部门	63548	34905	57313	57313	34192	90.19	164.20	100.00	67.62	23121	15912	11244	11802	11802	5738	74.17	104.96	100.00	105.68	6064
地税部门	35819	53625	35945	35945	50615	100.35	67.03	100.00	-28.98	-14670	24359	26100	23293	23293	27653	95.62	89.25	100.00	-15.77	-4360
财政部门	8033	13000	12575	12575	12821	156.54	96.73	100.00	-1.92	-246	7629	7000	11270	11270	11676	147.73	161.00	100.00	-3.48	-406
合计	107400	101530	105833	105833	97628	98.54	104.24	100.00	8.40	8205	47900	44344	46365	46365	45067	96.80	104.56	100.00	2.88	1298

2、湄潭县2017年一般公共预算收支执行情况表

3、湄潭县2017年政府性基金预算收支执行情况表

4、湄潭县2017年政府性债务还本付息执行情况表（融资类）

5、湄潭县2017年政府债券付息及兑付手续费执行情况表

6、湄潭县2018年公共财政预算收入分部门预算草案表

7、湄潭县2018年一般公共预算收支草案表

8、湄潭县2018年政府性债务还本付息预算草案表（融资类）

9、湄潭县2018年地方政府置换债券付息及兑付手续费预算草案表

10、湄潭县2018年基金预算草案表

11、湄潭县2018年土地出让金收支预算草案表

12、湄潭县2018年县级国有资本经营预算收支草案表

13、湄潭县2018年社会保险基金预算收支草案表

 

**************第二部分**************

所有预算公开表格

详见：公开表格.XLS

**************第三部分**************

湄潭县2018年财政拨款“三公”经费预算安排

详见：湄潭县2018年财政拨款“三公”经费预算安排说明.doc

**************第四部分**************

湄潭县2018年预算转移支付情况说明

详见：湄潭县2018年预算转移支付情况说明.docx

**************第五部分**************

湄潭县2018年举借债务情况说明

详见：湄潭县2018年举借债务情况说明.docx